Kiểm Toán Nội Bộ

1. Tổ chức, thực hiện công tác kiểm soát, kiểm tra đánh giá công tác Tài Chính - Kế toán định
kỳ, đột xuất hoặc theo chỉ đạo nhằm theo sát hoạt động quản lý nguồn vốn, tài sản và dòng tiền
của Tập Đoàn, bao gồm:
- Tính đúng đắn, trung thực và hợp lý của các tài liệu, số liệu kế toán và báo cáo tài chính
nội bộ, báo cáo quản trị Tập Đoàn.
- Tuân thủ pháp luật, các chuẩn mực kế toán hiện hành và các quy định về hạch toán, kế
toán trong phạm vi nội bộ & quản trị của Tập đoàn.
- Tính kinh tế và hiệu quả trong quản lý, sử dụng vốn và tài sản Tập Đoàn gồm:
o Công tác quản lý công nợ, tạm ứng;
o Lưu chuyển tiền, dòng tiền theo định kỳ;
o Công tác quản lý kho và các loại định mức tiêu hao;
o Ngân sách, kế hoạch thanh toán và phân quyền duyệt chi;
o Quản lý chi phí;
o Quản lý các công cụ, phương tiện đầu tư, tài sản kèm cảnh báo rủi ro.
2. Đề xuất, kiến nghị các giải pháp sau kiểm toán nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro, nâng cao
hiệu quả hoạt động TCKT.
3. Điều tra, xử lý vi phạm; đề xuất các hình thức xử lý vi phạm liên quan đến gian lận, thực hiện
sai quy trình, quy định mảng TCKT.
4. Thực hiện các công việc khác theo sự phân công của CBQL