Chuyên Viên Kiểm Soát Nội Bộ

1. Xác Định Phạm Vi Kiểm Toán:
Xác định phạm vi kiểm toán nội bộ dựa trên mục tiêu kiểm toán và các yếu tố nguy cơ.
Lập kế hoạch và ngân sách cho các hoạt động kiểm toán.
2. Thu Thập Thông Tin:
Thu thập thông tin từ các bộ phận khác nhau của tổ chức, bao gồm tài chính, hoạt động kinh doanh, và quản lý rủi ro.
Xác định và đánh giá các nguy cơ tiềm ẩn và vấn đề có thể xuất hiện.
3. Đánh Giá Hệ Thống Kiểm Soát Nội Bộ:
Kiểm tra và đánh giá hiệu quả của các quy trình và hệ thống kiểm soát nội bộ hiện tại.
Xác định các điểm mạnh và yếu của hệ thống.
4. Kiểm Tra và Xác Minh Dữ Liệu Tài Chính:
Kiểm tra và xác minh tính chính xác của các báo cáo tài chính.
Đối chiếu dữ liệu với các nguồn thông tin khác để đảm bảo tính nhất quán.
5. Đánh Giá Tuân Thủ Pháp Luật và Chính Sách:
Kiểm tra xem tổ chức tuân thủ các quy định pháp luật và chính sách nội bộ hay không.
Xác định và báo cáo về bất kỳ vi phạm nào.
6. Đánh Giá Hiệu Suất Hoạt Động:
Đánh giá hiệu suất của các bộ phận và quy trình theo các tiêu chí đã được xác định.
Đề xuất các biện pháp cải thiện để tối ưu hóa hiệu suất.
7. Kiểm Tra Rủi Ro và Nội Dung Rủi Ro:
Xác định và đánh giá các rủi ro có thể ảnh hưởng đến hoạt động của tổ chức.
Gợi ý biện pháp giảm rủi ro và tối ưu hóa quản lý rủi ro.
8. Lập Báo Cáo Kiểm Toán:
Chuẩn bị báo cáo kiểm toán nội bộ với các kết luận, đánh giá, và các khuyến nghị cụ thể.
Trình bày báo cáo cho cấp quản lý và bộ phận liên quan.
9. Hỗ Trợ Trong Quá Trình Kiểm Toán Bên Ngoại:
Hỗ trợ đội kiểm toán bên ngoại trong quá trình kiểm toán tài chính nếu có.
Cung cấp thông tin và bảng chứng khoán để hỗ trợ quá trình kiểm toán chính thức.
10. Hỗ Trợ Đào Tạo và Phát Triển:
Hỗ trợ trong việc đào tạo và phát triển nhân viên về các quy trình và chính sách nội bộ.
Gợi ý các biện pháp cải thiện và giải pháp để tăng cường kiến thức và nhận thức.