Kiểm Soát Cấp Cao Chuyên Audit

1. Lập kế hoạch kiểm toán/nội bộ hàng năm hoặc định kỳ, dựa trên phân tích rủi ro nội bộ các dự án, quy trình mua hàng, thi công, kho bãi, thanh toán, bảo hành.
2. Thực hiện kiểm toán định kỳ & đột xuất: kiểm tra chứng từ mua hàng, hợp đồng thi công & phụ lục, nghiệm thu, thanh toán nhà thầu phụ, tính nghiệm thu, tính khấu hao, bảo hành; kiểm tra chất lượng đầu vào vật liệu, an toàn lao động, thu hồi sai sót nếu có.
3. Đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ: phát hiện điểm yếu (ví dụ: sai sót trong đo đạc, tạm ứng, nghiệm thu, nhập kho, hao hụt vật liệu, sai hợp đồng thanh toán phụ); đưa ra đề xuất cải tiến; theo dõi việc thực hiện kiến nghị.
4. Phát hiện & báo cáo rủi ro/tình huống bất thường: rủi ro gian lận, lạm dụng vốn, sai lệch ngân sách/trách nhiệm; rủi ro chi phí vượt mức; rủi ro tiến độ thi công; rủi ro vật liệu hỏng, hao hụt.
5. Hỗ trợ đào tạo & nâng cao nhận thức cho các bộ phận thiết kế, mua hàng, thi công về quy trình kiểm soát nội bộ, kỹ năng tuân thủ, chất lượng & tiến độ.
6. Chuẩn bị báo cáo kiểm toán: lập báo cáo chi tiết sau khi kiểm toán hoặc kiểm tra đột xuất, trình bày phát hiện, kiến nghị cụ thể cho Ban Giám đốc với kế hoạch hành động & theo dõi thực hiện.
7. Theo dõi việc khắc phục sau kiểm toán: đảm bảo các đề xuất được thực thi đúng, đúng tiến độ, đúng hiệu quả; nếu phát sinh khó khăn thì báo cáo sớm để xử lý.
8. Phối hợp liên phòng ban: thiết kế, mua hàng, thi công, nhà xưởng, kho, kế toán - để có thông tin đủ & phối hợp thực hiện kiểm soát; nếu có kiểm toán ngoài hoặc kiểm toán viên bên thứ ba, hỗ trợ cung cấp thông tin.
9. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo phân công từ Ban Giám đốc phù hợp với chức năng kiểm soát nội bộ.