Mức độ phù hợp và xếp hạng của bạn so với ứng viên khác như thế nào?
1. Thông tin chung
Chức danh: Trưởng Ban kiểm soát (Chief Supervisory Officer / Head of Control)
Đơn vị: Công Ty TNHH Thương mại - Tài chính Hải Âu
Báo cáo trực tiếp: Chủ sở hữu / Tổng Giám đốc và
Phó Tổng Giám đốcQuản lý trực tiếp: Kiểm soát viên, bộ phận
Kiểm toán nội bộ,
chuyên viên kiểm soát tài chính - vận hành
Phạm vi: Các Công ty con, hệ thống showroom xưởng dịch vụ 4S, văn phòng kinh doanh toàn quốc
Địa điểm: Trụ sở công ty tại Hà Nội, đi công tác các chi nhánh thường xuyên
Hình thức: Toàn thời gian, chuyên trách
2. Mục đích vị trí: xây dựng và vận hành hệ thống kiểm soát độc lập toàn tập đoàn, bảo đảm tài sản và vốn của chủ sở hữu được bảo toàn, số liệu tài chính trung thực, hoạt động tuân thủ pháp luật và quy chế nội bộ, kiểm soát an ninh công ty, đồng thời phát hiện sớm rủi ro và thất thoát.
3. Nhiệm vụ và trách nhiệm chính
3.1 Xây dựng bộ máy và hệ thống kiểm soát
1. Thiết kế mô hình tổ chức Ban kiểm soát và Kiểm toán nội bộ cấp tập đoàn; đề xuất định biên, mô tả công việc, tiêu chuẩn tuyển dụng.
2. Xây dựng quy chế hoạt động của Ban kiểm soát, quy trình kiểm soát - kiểm toán nội bộ, sổ tay kiểm toán, bộ checklist cho từng loại hình (showroom 4S, xưởng dịch vụ, kho phụ tùng, văn phòng kinh doanh).
3. Thiết lập mô hình kiểm soát phù hợp và hiệu quả cho công ty
4. Xác định rủi ro, lỗ hổng và xây dựng các kế hoạch hành động theo chiến lược và theo chi tiết.
3.2 Kiểm soát tài chính - kế toán : Kết hợp với Phó Tổng GĐ phụ trách Tài Chính:
1. Thẩm định báo cáo tài chính riêng và hợp nhất hằng quý, năm; đánh giá tính trung thực, hợp lý trước khi trình chủ sở hữu.
2. Giám sát tuân thủ chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS), lộ trình áp dụng IFRS (nếu có), chính sách kế toán thống nhất toàn tập đoàn.
3. Kiểm soát dòng tiền, vay vốn, bảo lãnh, hạn mức tín dụng ngân hàng, rủi ro tỷ giá khi nhập khẩu xe và máy móc.
4. Kiểm soát giao dịch nội bộ
5. Giám sát việc sử dụng vốn chủ sở hữu, phân phối lợi nhuận, đầu tư - thoái vốn.
3.3 Kiểm soát vận hành và kinh doanh tại công ty con
1. Kiểm tra định kỳ và đột xuất các công ty con, showroom 4S, xưởng dịch vụ, chi nhánh
2. Kiểm soát công nợ, tồn kho, v..v..
3. Rà soát chính sách bán hàng: giá, chiết khấu, khuyến mãi, hoa hồng bán hàng; hồ sơ bảo hành và thanh quyết toán với khách hàng
4. Kiểm soát mua sắm, nhập khẩu, hợp đồng lớn
5. Kiểm soát phân quyền phê duyệt.
6. Phát hiện, điều tra gian lận và thất thoát; đề xuất xử lý và biện pháp khắc phục.
7. Các lĩnh vực khác liên quan đến vận hành
3.4 An ninh, tuân thủ và rủi ro
1. Giám sát việc chấp hành Điều lệ, nghị quyết của chủ sở hữu và quy chế nội bộ của TGĐ, các Phó TGĐ và Giám đốc công ty con.
2. Đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ, hệ thống quản trị rủi ro doanh nghiệp (ERM); kiến nghị hoàn thiện cơ chế ủy quyền, phân cấp.
3. Theo dõi tuân thủ pháp luật về thuế, hải quan, lao động, hợp đồng và tiêu chuẩn của các hãng.
4. Làm đầu mối với kiểm toán độc lập, cơ quan thuế, ngân hàng trong các vấn đề kiểm tra - thanh tra.
3.5 Đào tạo và phát triển nhân sự
1. Xây dựng, quản trị, tuyển chọn, đào tạo đội ngũ kiểm soát viên và kiểm toán viên nội bộ.
2. Tổ chức đào tạo về kiểm soát nội bộ, tuân thủ, phòng chống gian lận cho kế toán trưởng, giám đốc và quản lý các công ty con.
3. Xây dựng văn hóa tuân thủ, minh bạch và kênh tiếp nhận phản ánh (whistleblowing).
3.6 Báo cáo
1. Báo cáo định kỳ (quý, năm) và đột xuất cho chủ sở hữu/HĐTV/ĐHĐCĐ về kết quả kiểm soát, rủi ro trọng yếu, kiến nghị.
2. Theo dõi và báo cáo tiến độ khắc phục các phát hiện kiểm toán của ban điều hành và công ty con.
4. Quyền hạn
• Tiếp cận sổ sách, chứng từ, hợp đồng, hệ thống phần mềm (ERP, DMS, kế toán) và tài sản
• Yêu cầu Giám đốc và Kế toán trưởng công ty con cung cấp thông tin, giải trình trong thời hạn quy định.
• Tiến hành kiểm tra đột xuất, kiểm kê tài sản, tiền mặt, hàng tồn kho mà không cần báo trước.
• Kiến nghị tạm dừng giao dịch, khoản chi hoặc quyết định có dấu hiệu sai phạm, gây thiệt hại; báo cáo ngay cho chủ sở hữu.
• Đề xuất xử lý kỷ luật, thu hồi thiệt hại; kiến nghị thay đổi nhân sự tài chính - kế toán chủ chốt.
• Tham dự các cuộc họp HĐQT/HĐTV, họp giao ban ban điều hành
• Đề xuất thuê chuyên gia, tư vấn, kiểm toán độc lập khi cần, trong ngân sách được duyệt.
• Đề xuất chương trình đào tạo, tuyển dụng, đánh giá, đề xuất khen thưởng - kỷ luật nhân sự thuộc Ban.