Kế Toán Công Nợ

1. Quản lý hồ sơ thuế
- Kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ phát sinh theo từng nghiệp vụ (Check list)
- Xuất hóa đơn đầu ra và kiểm tra thông tin hóa đơn trước khi gửi cho khách hàng
- Tập hợp hồ sơ từ bộ phận mua hàng, bộ phận bán hàng, bộ phận kho và xưởng sản xuất
- Đối chiếu số liệu các bộ phận phòng ban khác liên quan đến vấn đề đang phụ trách
- Kiểm tra đối chiếu số lượng hóa đơn đầu ra, đầu vào và thông tin sao kê tiền của từng tài khoản ngân hàng.
2. Kế toán công nợ phải thu
- Đối chiếu doanh số bán hàng với bộ phận sale và theo từng nhân viên sale
- Đối chiếu doanh số bán hàng tương ứng với dòng tiền thu được và còn phải thu
- Đối chiếu số lượng hàng đã bán so với số lượng hàng đã xuất kho để bán cho khách
- Đối chiếu số tiền còn phải thu của từng khách vào cuối tháng
- Đôn đốc công tác thu tiền của bộ phận sale hoặc tự sắp xếp thu tiền của khách hàng theo đúng thỏa thuận/hợp đồng giữa hai bên.
- Theo dõi các khoản chiết khấu bán hàng cho khách hàng, theo chính sách bán hàng của Công ty
3. Kế toán công nợ phải trả
- Đối chiếu số lượng thực mua (đã nhập kho) với số lượng hàng mua từ bộ phận mua và số lượng đã giao từ phía nhà cung cấp báo sang.
- Kiểm tra hồ sơ và hóa đơn đầy đủ đi kèm của hàng hóa mua vào (mua trong nước và mua nhập khẩu)
- Đối chiếu tổng số lượng hàng mua và tổng số lượng đã nhập kho (theo số của thủ kho).
- Cân đối dòng tiền và đề xuất thời gian trả nợ cho các nhà cung cấp theo quy chế tài chính của công ty hoặc theo hợp đồng đã ký với các bên. Hoặc do ban Giám đốc quyết định.
- Theo dõi các khoản chiết khấu nhận được theo hợp đồng với nhà cung cấp.