Phú Nhuận | Kế Toán Doanh Thu - Chi Phí Công Nợ

I. Quản Lý Doanh Thu & Hóa Đơn (Sales Accounting)
Kiểm tra đơn hàng đầu ra: Tiếp nhận đơn đặt hàng từ bộ phận SA
Kiểm tra đơn giá, chính sách chiết khấu, khuyến mãi áp dụng cho khách hàng/đại lý có đúng phê duyệt của Giám đốc hay không.
Xuất hóa đơn điện tử: Lập và xuất hóa đơn GTGT đầu ra cho khách hàng dựa trên biên bản giao hàng hoặc dữ liệu đơn hàng đã hoàn thành. Đảm bảo thông tin trên hóa đơn (tên công ty, mã số thuế, số lượng, thành tiền) chính xác 100%.
Hạch toán kế toán: Ghi nhận chính xác doanh thu bán hàng, doanh thu cung cấp dịch vụ, thuế GTGT đầu ra và các khoản giảm trừ doanh thu (chiết khấu thương mại, hàng bán bị trả lại, giảm giá hàng bán) vào phần mềm kế toán.
II. Quản Lý Công Nợ Phải Thu (Accounts Receivable)
Theo dõi hạn mức tín dụng (Credit Limit): Kiểm tra số dư nợ cũ của đại lý trước khi duyệt xuất kho cho đơn hàng mới. Cảnh báo hoặc chặn đơn hàng nếu đại lý đã vượt quá hạn mức nợ hoặc quá thời hạn thanh toán cho phép.
Theo dõi "tuổi nợ": Lập bảng phân tích tuổi nợ định kỳ (Nợ trong hạn, nợ quá hạn 1-30 ngày, 31-60 ngày, trên 90 ngày...) để ban giám đốc nắm được chất lượng dòng tiền.
Đối soát định kỳ: Gửi biên bản đối chiếu công nợ cho khách hàng/đại lý vào cuối tháng. Theo dõi, giải trình các chênh lệch số liệu nếu có và yêu cầu khách hàng ký xác nhận biên bản đối chiếu đóng dấu gửi lại.
III. Theo Dõi Dòng Tiền & Đốc Thúc Thu Nợ (Collection)
Kiểm tra tiền về: Theo dõi các khoản tiền khách hàng thanh toán qua ngân hàng (qua số phụ, Internet Banking) hoặc tiền mặt. Email báo SA gạch nợ (khấu trừ nợ) chính xác cho từng hóa đơn, từng khách hàng/ đại lý
Phối hợp thu hồi nợ: Báo cáo danh sách các khách hàng nợ quá hạn cho bộ phận Kinh doanh , SA để cùng phối hợp liên hệ đốc thúc thu tiền. Trong trường hợp nợ khó đòi, chuẩn bị hồ sơ chứng từ công nợ chuyển cho phòng pháp chế hoặc ban giám đốc xử lý.
Xử lý hoa hồng/thưởng: Phối hợp SA kiểm tra số tiền chiết khấu thanh toán (nếu đại lý trả tiền sớm) hoặc tiền thưởng doanh số (Rebate) định kỳ cho khách hàng theo đúng cam kết trên hợp đồng.
IV. Báo Cáo Quản Trị
Lập báo cáo tổng hợp công nợ phải thu, dự kiến dòng tiền thu về trong tuần/tháng tiếp theo để Kế toán trưởng cân đối dòng tiền chi ra.
Cung cấp hồ sơ, số liệu phục vụ cho việc quyết toán thuế hoặc kiểm toán khi có yêu cầu.
V. Kiểm Soát Và Hạch Toán Chi Phí Thực Tế (Cost Accounting)
Tiếp nhận và kiểm tra chứng từ: Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lý, hợp lệ của tất cả các đề nghị thanh toán, hóa đơn chi phí đầu vào (chi phí mua hàng, chi phí tiếp khách, chi phí vận chuyển, chi phí quản lý, chi phí marketing...) theo đúng quy định của công ty và luật thuế
Hạch toán chi phí: Định khoản và ghi nhận chính xác các khoản chi phí vào phần mềm kế toán.