Mô tả Công việc
Lập kế hoạch kiểm toán nội bộ (KTNB):
Tham gia xây dựng và triển khai kế hoạch kiểm toán nội bộ hàng năm trình Chủ tịch UBKT và Hội đồng Quản trị phê duyệt;
Phối hợp các Thành viên Ban KTNB đánh giá rủi ro trong toàn công ty để đề xuất kế hoạch kiểm toán;
Góp ý, rà soát, điều chỉnh kế hoạch theo chỉ đạo của cấp trên.
Thực hiện công tác kiểm toán:
Thực hiện các cuộc kiểm toán theo kế hoạch đã được phê duyệt hoặc theo chỉ đạo đột xuất của thành viên độc lập HĐQT/Ban kiểm toán nội bộ.
Kiểm tra việc tuân thủ pháp luật, điều lệ công ty, luật pháp hiện hành, các quy chế, quy định nội bộ, các quyết định và chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp trong hoạt động của công ty.
Thực hiện kiểm toán nội bộ các bộ phận, quy trình, lĩnh vực trọng yếu, thu thập dữ liệu, phân tích, đánh giá, kiểm tra chứng từ, phỏng vấn nhân sự liên quan.
Đảm bảo tính khách quan, chính xác và trung thực trong hoạt động kiểm toán.
Đánh giá mức độ tuân thủ pháp luật, chính sách nội bộ.
Lập báo cáo kiểm toán và đưa ra khuyến nghị:
Lập báo cáo kiểm toán nội bộ chi tiết sau mỗi cuộc kiểm toán, nêu rõ phát hiện, đánh giá, phân tích nguyên nhân, rủi ro, sai sót và đề xuất biện pháp khắc phục.
Báo cáo kịp thời các phát hiện trong yếu đến Trưởng Ban KTNB trong quá trình thực hiện công tác kiểm toán.
Báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu của Trưởng Ban KTNB hoặc thành viên độc lập HĐQT-CT Ủy Ban KT.
Theo dõi và giám sát việc thực hiện khuyến nghị sau kiểm toán:
Theo dõi việc thực hiện các kiến nghị sau kiểm toán.
Phối hợp với các phòng ban để theo dõi tiến độ khắc phục.
Định kỳ báo cáo Ủy ban Kiểm toán/HĐQT kết quả thực hiện.
Đánh giá hệ thống
kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro và tuân thủ. Tư vấn và đề xuất cải tiến hệ thống kiểm soát nội bộ:
Thường xuyên rà soát, đánh giá mức độ hiệu lực và hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ và cơ chế quản trị rủi ro của công ty.
Hỗ trợ đào tạo nhận thức kiểm soát nội bộ cho các phòng ban
Đề xuất cải tiến, phòng ngừa rủi ro trong công tác kiểm soát nội bộ.
Tư vấn xây dựng văn bản nội bộ: quy chế, quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ.
Cải tiến quy trình, mẫu biểu, công cụ kiểm soát.
Hướng dẫn kiểm soát, chính sách nội bộ.Phát hiện lỗ hổng hệ thống và đề xuất cải tiến.
Tuân thủ các nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp và quy định pháp luật:
Tuân thủ các chuẩn mực nghề nghiệp của nghề kiểm toán nội bộ.
Cam kết bảo mật thông tin liên quan đến hoạt động kiểm toán và hoạt động của công ty.
Không được sử dụng thông tin có được trong quá trình kiểm toán để
phục vụ lợi ích cá nhân hoặc bên thứ ba.
Góp phần xây dựng văn hóa kiểm soát và liêm chính
Phối hợp xác minh các tố cáo, khiếu nại liên quan đến sai phạm tài chính hoặc đạo đức nghề nghiệp
