Chuyên Viên Kiểm Toán Nội Bộ

I. MỤC TIÊU CÔNG VIỆC.
Kiểm soát tài chính - kế toán - báo cáo quản trị;
Đánh giá độc lập việc thiết kế và vận hành các kiểm soát tài chính;
Tham vấn, thẩm định và phản biện các đề xuất liên quan đến tài chính - số liệu - báo cáo quản trị;
Hỗ trợ Ban Điều hành trong quản trị rủi ro tài chính.
II. MÔ TẢ CÔNG VIỆC.
1. Kiểm soát tài chính và rủi ro tài chính
Thực hiện chức năng kiểm soát/kiểm toán độc lập đối với các hoạt động tài chính - kế toán của Công ty.
Nhận diện, phân tích và đánh giá các rủi ro liên quan đến: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận; Công nợ, dòng tiền; Ghi nhận và trình bày số liệu tài chính - quản trị.
Theo dõi các dấu hiệu: Sai lệch số liệu; Ghi nhận không phù hợp nguyên tắc; Gian lận, thất thoát, lãng phí tài chính.
Đề xuất biện pháp phòng ngừa và kiểm soát rủi ro tài chính.
2. Đánh giá và thẩm định hệ thống kiểm soát tài chính - kế toán
Đánh giá tính phù hợp và hiệu quả của: Quy trình tài chính - kế toán; Nguyên tắc tài chính - kế toán áp dụng; Các điểm kiểm soát tài chính then chốt.
Tham gia thẩm định:Các đề xuất thay đổi chính sách tài chính;Điều chỉnh phương pháp ghi nhận, phân bổ chi phí; Cách thức lập và trình bày báo cáo quản trị.
Thực hiện phản biện chuyên môn đối với các phương án tài chính do tuyến 1 đề xuất.
3. Tham vấn trong việc xây dựng, hoàn thiện quy trình và chuẩn mực tài chính
Tham gia với vai trò chuyên gia trong việc xây dựng, rà soát và hoàn thiện hệ thống quy trình tài chính - kế toán của Công ty nhằm đảm bảo tính đầy đủ, nhất quán và phù hợp với mục tiêu quản trị và kiểm soát rủi ro.
Tham vấn, thẩm định và phản biện chuyên môn đối với việc thiết lập, điều chỉnh các nguyên tắc tài chính - kế toán, bao gồm nhưng không giới hạn ở phương pháp ghi nhận, phân loại, phân bổ và trình bày số liệu.
Phối hợp chuẩn hóa các quy chuẩn số liệu hạch toán và báo cáo quản trị nhằm đảm bảo tính thống nhất, khả năng đối soát, truy vết và phục vụ hiệu quả công tác quản trị.
Trường hợp xét thấy cần thiết, trên cơ sở đánh giá rủi ro và yêu cầu kiểm soát, được trực tiếp tham gia thiết lập hoặc đề xuất phương án thay thế đối với quy trình, nguyên tắc hoặc quy chuẩn số liệu trong các trường hợp sau:
Bộ phận tuyến 1 không đủ năng lực hoặc nguồn lực để triển khai theo yêu cầu kiểm soát;
Hệ thống, quy trình hoặc nguyên tắc hiện hữu không đáp ứng yêu cầu quản trị, kiểm soát hoặc phát sinh rủi ro trọng yếu.
4. Phối hợp triển khai, vận hành và kiểm soát hệ thống báo cáo quản trị trên nền tảng Power BI
Phối hợp với các bộ phận liên quan (Tài chính - Kế toán, Công nghệ thông tin và các đơn vị vận hành) trong việc triển khai hệ thống báo cáo quản trị trên nền tảng Power BI, bao gồm việc kết nối, tích hợp và khai thác dữ liệu từ các hệ thống nguồn như kế toán, ERP, bán hàng, kho, CRM và các hệ thống liên quan khác.
Tham gia soát xét, thẩm định các nội dung liên quan đến hệ thống báo cáo quản trị, bao gồm:
Logic dữ liệu và luồng xử lý dữ liệu;
Nguyên tắc tổng hợp, phân loại và trình bày các chỉ tiêu quản trị;
Tính nhất quán giữa số liệu trên hệ thống báo cáo Power BI với số liệu tài chính - kế toán và các báo cáo quản trị khác.
Thực hiện kiểm soát việc vận hành hệ thống báo cáo quản trị nhằm đảm bảo dữ liệu được cung cấp chính xác, đầy đủ, kịp thời; có khả năng truy vết, đối soát và đáp ứng yêu cầu quản trị, giám sát và kiểm soát rủi ro của Công ty.
Tham gia đề xuất các giải pháp cải tiến, chuẩn hóa hoặc điều chỉnh hệ thống báo cáo quản trị trong trường hợp phát sinh yêu cầu quản trị mới hoặc phát hiện rủi ro liên quan đến dữ liệu và kiểm soát.
5. Phối hợp soát xét, thẩm định trong quá trình chuyển đổi số
Tham gia với vai trò kiểm soát tài chính và quản trị rủi ro trong các chương trình, dự án chuyển đổi số của Công ty, bao gồm triển khai các hệ thống công nghệ thông tin, ERP và các phần mềm quản trị.
Thực hiện soát xét, thẩm định các nội dung liên quan đến thiết kế và vận hành hệ thống, bao gồm:
Phương án thiết kế dữ liệu và cấu trúc thông tin;
Nguyên tắc ghi nhận, luân chuyển, tổng hợp và báo cáo số liệu;
Các điểm kiểm soát tài chính và kiểm soát nội bộ được tích hợp trong hệ thống.
Đánh giá các rủi ro phát sinh trong quá trình chuyển đổi số, đặc biệt là các rủi ro liên quan đến tự động hóa quy trình, thay đổi hệ thống dữ liệu và mức độ phụ thuộc vào hệ thống công nghệ thông tin.
Đề xuất các yêu cầu và giải pháp kiểm soát cần được tích hợp ngay từ giai đoạn thiết kế và triển khai hệ thống nhằm phòng ngừa rủi ro và đảm bảo tính an toàn, tin cậy của dữ liệu tài chính - quản trị.
6. Phối hợp liên phòng ban & hỗ trợ kiểm toán
Phối hợp với các phòng ban liên quan để thu thập, kiểm tra và xác minh số liệu.
Tham gia hỗ trợ công tác Kiểm toán nội bộ, Kiểm toán độc lập, Thanh tra, kiểm tra tài chính khi có yêu cầu.
Cung cấp dữ liệu, giải trình số liệu theo yêu cầu của cấp quản lý và đơn vị kiểm toán.
7. Các công việc khác
Thực hiện các nhiệm vụ khác theo phân công của cấp quản lý nhằm đảm bảo hoạt động kiểm soát số liệu được thông suốt và hiệu quả.