Chuyên Viên Kiểm Toán Nội Bộ

MỤC TIÊU CÔNG VIỆC
Thực hiện các cuộc kiểm toán nội bộ tại Công ty mẹ và các đơn vị thành viên thuộc TMG nhằm đánh giá tính tuân thủ pháp luật, chính sách nội bộ, tính chính xác và đầy đủ của thông tin tài chính - kế toán, hiệu lực của hệ thống kiểm soát nội bộ và hiệu quả hoạt động vận hành; phát hiện rủi ro, xác định nguyên nhân và đề xuất giải pháp cải thiện thiết thực, có thể thực hiện được.
NHIỆM VỤ CHÍNH
Tham gia lập kế hoạch và chuẩn bị kiểm toán: Tham gia đánh giá rủi ro, xác định phạm vi, xây dựng chương trình kiểm toán, danh mục tài liệu cần thu thập và kế hoạch làm việc tại đơn vị.
Kiểm toán nội bộ:
- Tham gia thực hiện các cuộc kiểm toán tài chính - kế toán, kiểm toán tuân thủ và kiểm toán hoạt động,... nhằm đánh giá việc tuân thủ pháp luật, quy định nội bộ và hiệu quả hoạt động của các đơn vị.
- Thực hiện các nghiệp vụ kiểm toán theo chuyên đề và phần hành được phân công trong mỗi đợt kiểm toán.
Đánh giá kiểm soát nội bộ và rủi ro: Nhận diện các rủi ro trọng yếu, điểm yếu kiểm soát, dấu hiệu bất thường hoặc nguy cơ gian lận, thất thoát; đánh giá tính đầy đủ, hiệu quả của các biện pháp kiểm soát hiện hành, xác định nguyên nhân, tác động và đề xuất biện pháp cải thiện.
Phân tích dữ liệu và lập hồ sơ kiểm toán: Thực hiện các thủ tục phân tích, đối chiếu dữ liệu, chọn mẫu, phỏng vấn, quan sát và kiểm tra; lập giấy tờ làm việc, thu thập và lưu trữ bằng chứng kiểm toán đầy đủ, bảo mật và có khả năng truy xuất.
Lập báo cáo và trao đổi kết quả: Soạn thảo các ghi nhận kiểm toán (Findings), phân loại rủi ro, kiến nghị khắc phục (Recommendations) bằng tiếng Việt và tiếng Anh; trao đổi chuyên nghiệp với Ban Điều hành và các bộ phận được kiểm toán.
Theo dõi sau kiểm toán: Thu thập bằng chứng, xác minh tiến độ và hiệu quả khắc phục; cập nhật các vấn đề tồn đọng, đặc biệt là rủi ro Critical/High, để tổng hợp báo cáo cho Trưởng phòng KTNB.
Đề xuất cải tiến: Kiến nghị đơn giản hóa quy trình, tăng tính minh bạch, cải thiện kiểm soát và hiệu quả sử dụng nguồn lực nhưng vẫn bảo đảm tính độc lập của chức năng kiểm toán.
Nhiệm vụ khác: Chuẩn bị, hoàn tất các hồ sơ, thủ tục đi công tác của phòng KTNB và thực hiện các nhiệm vụ khác theo phân công của Trưởng phòng KTNB.