Kiểm Soát Tài Chính

Kiểm toán và rà soát hoạt động tài chính - kế toán
Rà soát tính chính xác, đầy đủ, hợp lý và nhất quán của số liệu kế toán, báo cáo tài chính và các báo cáo quản trị liên quan.
Kiểm tra các khoản mục trọng yếu như doanh thu, chi phí, công nợ, hàng tồn kho, tài sản, nguồn vốn và các giao dịch bất thường.
Đánh giá việc ghi nhận, hạch toán và trình bày số liệu theo quy định kế toán và chính sách của Công ty.
Kiểm tra, đối chiếu số liệu giữa sổ kế toán, chứng từ, báo cáo và số liệu thực tế.
Phát hiện các sai sót, bất thường hoặc dấu hiệu có thể ảnh hưởng đến tính trung thực của thông tin tài chính.
Kiểm tra việc tuân thủ quy định, quy trình và chính sách nội bộ
Kiểm tra việc tuân thủ các quy chế, quy trình, chính sách và quy định nội bộ của Công ty.
Rà soát việc thực hiện đúng thẩm quyền phê duyệt, phân quyền và trình tự thực hiện nghiệp vụ.
Kiểm tra tính đầy đủ và phù hợp của hồ sơ, chứng từ, đề nghị, phê duyệt và các tài liệu liên quan.
Kiểm tra các chương trình khuyến mãi, các khoản chiết khấu cho NPP theo chính sách đã ban hành.
Kiểm tra bảng lương/ bảng thưởng theo chính sách ban hành.
Rà soát hợp đồng lao động, hợp đồng kinh tế, hợp đồng mua bán, cung ứng dịch vụ và các cam kết của Công ty nhằm đánh giá việc tuân thủ quy trình, thẩm quyền và các điều khoản đã được phê duyệt.
Phát hiện các trường hợp thực hiện sai quy trình, vượt thẩm quyền hoặc không đầy đủ hồ sơ theo quy định.
Kiểm tra tuân thủ pháp luật về thuế
Kiểm tra việc kê khai, xác định và nộp các loại thuế phát sinh như thuế GTGT, thuế TNDN, thuế TNCN, thuế nhà thầu, thuế xuất nhập khẩu và các loại thuế, phí khác có liên quan.
Đối chiếu số liệu giữa tờ khai thuế, sổ kế toán, báo cáo tài chính và các hồ sơ liên quan nhằm phát hiện các chênh lệch hoặc sai sót.
Theo dõi, cập nhật các thay đổi của chính sách thuế và đánh giá ảnh hưởng đến hoạt động của Công ty.
Kiến nghị các biện pháp khắc phục, phòng ngừa và hoàn thiện hồ sơ nhằm hạn chế rủi ro thuế.
Kiểm toán tài sản, hàng tồng kho và quỹ tiền mặt
Thực hiện hoặc tham gia kiểm quỹ tiền mặt định kỳ, đột xuất tại Công ty, đối chiếu số dư thực tế với sổ quỹ, sổ kế toán và chứng từ liên quan.
Tham gia hoặc giám sát công tác kiểm kê hàng tồn kho định kỳ, cuối kỳ và đột xuất tại kho, Nhà máy và các địa điểm lưu giữ hàng hóa.
Kiểm tra việc xử lý chênh lệch giữa kiểm kê thực tế và số liệu kế toán trên hệ thống
Báo cáo kết quả kiểm toán và theo dõi khắc phục
Lập báo cáo kiểm toán, trình bày đầy đủ các phát hiện, nguyên nhân, rủi ro và kiến nghị xử lý, theo dõi tiến độ thực hiện kiến nghị và báo cáo các trường hợp chậm khắc phục hoặc chưa xử lý đầy đủ.
Định kỳ báo cáo kết quả kiểm tra đến TGĐ.