Nhân Viên Kiểm Soát Nội Bộ

Lập kế hoạch kiểm soát: Thu thập thông tin, nhận diện rủi ro, đề xuất phạm vi và nội dung kiểm tra; thực hiện kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất theo phân công.
Kiểm tra chứng từ, số liệu kế toán: Kiểm tra hồ sơ thu - chi, tạm ứng, thanh toán; đối chiếu chứng từ với sổ sách, phần mềm và phê duyệt; phát hiện sai lệch, thiếu hồ sơ, sai kỳ hoặc ghi nhận trùng.
Kiểm soát doanh thu và công nợ: Đối chiếu hợp đồng, đơn hàng, chứng từ giao nhận, nghiệm thu với doanh thu và thanh toán; kiểm tra công nợ, các khoản quá hạn và những chênh lệch chưa được giải trình.
Kiểm soát chi phí và hoạt động vận hành: Đối chiếu chi phí với định mức, ngân sách, hợp đồng và hồ sơ thực tế; kiểm tra chi phí chuyến xe, nhiên liệu, phí đường bộ, sửa chữa và thanh toán lái xe.
Kiểm soát tài sản và hàng tồn kho: Tham gia kiểm kê, đối chiếu số lượng thực tế với sổ sách và hồ sơ nhập - xuất, bàn giao, điều chuyển, thanh lý; xác minh chênh lệch và đề xuất xử lý.
Phân tích dữ liệu và lập báo cáo: Tổng hợp, đối chiếu và phân tích số liệu theo kỳ, đơn vị, xe, chuyến và khoản mục; phát hiện các dấu hiệu bất thường, xác minh nguyên nhân và đề xuất biện pháp xử lý.
Kiểm tra tuân thủ và theo dõi khắc phục: Kiểm tra việc thực hiện quy trình, phân quyền phê duyệt và nội quy; lập biên bản kèm bằng chứng, ghi nhận giải trình, theo dõi tiến độ và kiểm tra lại kết quả khắc phục các kiến nghị sau kiểm tra.