Self Managed Superannuation Fund là gì? Lý do nên thiết lập quỹ hưu trí tự quản lý?

08/07/2020 16:50
Trong số các lựa chọn quỹ hưu trí thì SMSF (Self Managed Superannuation Fund hay Quỹ hưu trí tự quản lý) là phương án được nhiều người lựa chọn nhất. Vậy SMSF (Self Managed Superannuation Fund) là gì? Tại sao cần phải thiết lập SMSF? Hãy cùng chuyên trang tuyển dụng, tư vấn việc làm JOBOKO.com tìm hiểu trong bài viết dưới đây nhé.

MỤC LỤC:
1. SMSF (Self Managed Superannuation Fund) là gì?
2. Quỹ hưu trí tự quản lý hoạt động như thế nào?
3. Tại sao nên thiết lập quỹ hưu trí tự quản lý?
4. Ưu nhược điểm của quỹ hưu trí tự quản lý

SMSF (Self Managed Superannuation Fund) là một loại quỹ hưu trí trong đó những người có liên quan sẽ được quyền tự quản lý, sử dụng hay đầu tư số tiền của mình. Mục đích của SMSF là đảm bảo quyền lợi hưu bổng cho các thành viên trong quỹ. Các thành viên cũng chính là người chịu trách nhiệm trước pháp luật cho những quyết định đầu tư của họ.

smsf self managed superannuation fund la gi tai sao can phai thiet lap smsf

SMSF được dùng cho những đối tượng nào?

1. SMSF (Self Managed Superannuation Fund) là gì?

SMSF (Self Managed Superannuation Fund) là một loại quỹ hưu trí được thiết kế cho những người muốn quản lý trực tiếp các khoản đầu tư và tiết kiệm hưu trí của họ. Nó khác với các loại quỹ hưu trí thông thường bởi vì tất cả các thành viên đều đóng vai trò là người quản lý tài sản, được quyền đưa ra các quyết định hàng ngày về việc vận hành và đầu tư quỹ, miễn sao nó phải phù hợp với luật hưu trí. Những người quản lý tài sản, người được ủy thác sẽ phải chịu trách nhiệm cho toàn bộ hoạt động đầu tư của quỹ và đảm bảo tất cả các yêu cầu pháp lý có liên quan với nó.
Khi thiết lập SMSF, bạn sẽ trở thành người quản lý tài sản của quỹ đó. Điều này có nghĩa là bạn sẽ chịu trách nhiệm quản lý toàn bộ quỹ theo chứng thư ủy thác và các quy định, luật lệ liên quan đến SMSF. Nguyên tắc cơ bản khi vận hành SMSF là vì một mục đích duy nhất - cung cấp lợi ích hưu bổng cho các thành viên của quỹ.

2. Quỹ hưu trí tự quản lý hoạt động như thế nào?

Một SMSF có thể có tối đa 4 thành viên, tất cả đều là những người được ủy thác quản lý tài sản. Với tư cách là người quản lý, mỗi thành viên đều phải chịu trách nhiệm cá nhân cho tất cả các quyết định của quỹ. Không giống như các loại quỹ hưu trí công khác, SMSF được quy định bởi Trung tâm Liêm chính Thuế vụ Australia (Australian Taxation Office - ATO). Các thành viên của quỹ đều phải tuân thủ quy định về hưu trí, quy tắc quản lý SMSF và có khả năng phải đối mặt với các hình phạt nếu như vi phạm quy định.

3. Tại sao nên thiết lập quỹ hưu trí tự quản lý?

Nên thiết lập SMSF bởi nó mang lại những lợi ích như:

  • SMSF giúp phân bổ tài sản theo cách mà các quỹ APRA khó có thể thực hiện được.
  • SMSF có khả năng đầu tư dài hạn và không bị ảnh hưởng bởi hiệu suất ngắn hạn.
  • SMSF hoạt động hiệu quả tính trên phương diện thuế, đặc biệt là khi được chuyển sang nghỉ lưu và quản lý tài sản hỗ trợ lương lưu thì mức lợi nhuận có thể sẽ cao hơn.
  • Các thành viên có thể tự đưa ra các quyết định vì lợi ích của chính họ và ít bị chi phối.
  • Các thành viên có thể đàm phán trực tiếp để giảm giá các dịch vụ liên quan cần thiết như kế toán, quản lý và môi giới.

4. Ưu nhược điểm của quỹ hưu trí tự quản lý

SMSF là một lựa chọn đầu tư quỹ hưu trí dành cho những người muốn quản lý trực tiếp tiền tiết kiệm và đầu tư của mình. Nó cũng cho phép các thành viên đầu tư tiền trong quỹ SMSF vào một số loại tài sản khác nhau mà họ muốn. Tuy nhiên, SMSF sẽ đòi hỏi những người có liên quan rất nhiều thời gian và công sức để quản lý tài sản, tiến trình đầu tư,...

4.1. Ưu điểm của SMSF

  • Quyền kiểm soát: Các thành viên có quyền kiểm soát và sự linh hoạt trong việc sử dụng và đầu tư tiền của quỹ.
  • Tiết kiệm tiền thuế: Theo ATO, tất cả các khoản thu nhập và đóng góp đều bị đánh thuế 15% khi các thành viên đang trong giai đoạn tích lũy. Việc giảm thuế sẽ được áp dụng khi họ chuyển sang giai đoạn nghỉ hưu.
  • Chi phí thấp hơn: Nếu số dư đủ lớn, chi phí duy trì SMSF có thể rẻ hơn các loại quỹ hưu trí khác.
  • Nhiều lựa chọn đầu tư: Các thành viên SMSF có thể sử dụng các chiến lược và đầu tư vào tài sản không có sẵn, chẳng hạn như sở hữu rất động sản kinh doanh thông qua một thỏa thuận vay mượn có giới hạn.

smsf self managed superannuation fund la gi tai sao can phai thiet lap smsf 2

Ưu và nhược điểm của SMSF là gì?

4.2. Nhược điểm của SMSF

  • Tốn thời gian: Sau thời gian thiết lập ban đầu, thường là với một kế toán, các thành viên sẽ phải dành rất nhiều thời gian để phát triển và quản lý khoản đầu tư của họ cũng như quản lý quỹ. Với tư cách là một thành viên của quỹ, bạn sẽ phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cho toàn bộ các quyết định liên quan và đảm bảo quỹ hoạt động đúng theo pháp luật. Mỗi người muốn tham gia vào SMSF đều cần phải dành nhiều thời gian để tìm hiểu quy định cũng như nghiên cứu và phát triển đầu tư.
  • Quy định chặt chẽ: SMSF cần phải tuân thủ nhiều quy định liên quan đến tài chính, thuế,...
  • Chi phí khá cao: Chi phí để duy trì, quản lý và kiểm toán quỹ SMSF có thể lên đến hàng ngàn đô; vì thế, bạn cần phải đảm bảo mình có đủ nguồn vốn để chi trả cho những khoản này cũng như phải đảm bảo mọi khoản đầu tư đều hiệu quả.
  • Việc hoạch định di sản: Trong quá trình vận hành quỹ có thể xảy ra bất đồng giữa các thành viên, dẫn đến việc rời đi của 1 - 2 người; trong trường hợp này, cần phải hoạch định tài sản một cách chi tiết và cẩn thận để đảm bảo quyền lợi của các bên.

Zombie funds là gì? làm thế nào để tránh đầu tư?

Hoàn cảnh và điều kiện tài chính của mỗi người là khác nhau; vì vậy trước khi quyết định thiết lập SMSF và đầu tư, tốt nhất là bạn nên xin lời khuyên, tư vấn của các chuyên gia tài chính để đảm bảo khả năng thành công cao nhất. Nhắc đến vấn đề gây quỹ đầu tư thì bạn cũng có thể tham khảo thêm để biết Zombies funds là gì? Làm thế nào để tránh đầu tư vào Zombies funds? Những thông tin hữu ích về loại quỹ này sẽ được cập nhật chi tiết trong bài viết.

tin mới

Học Tài chính ngân hàng ra làm gì? mức lương bao nhiêu?

Ngành tài chính ngân hàng đang trở thành một trong những lựa chọn nghề nghiệp phổ biến nhất, thu hút sự quan tâm của nhiều sinh viên có thành tích học tập tốt. Ngoài việc làm trong lĩnh vực ngân hàng, sau khi tốt nghiệp, bạn cũng có nhiều cơ hội việc làm khác trong ngành này.

12/06/2024 14:30

Học Tài chính ngân hàng ra làm gì? mức lương bao nhiêu?

Việc làm ngành Ngân hàng thu nhập hấp dẫn nhất

Tìm hiểu về các vị trí việc làm hàng đầu trong ngành sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về nghề nghiệp mình mơ ước và định hướng phát triển trong lĩnh vực này.

12/06/2024 11:25

Việc làm ngành Ngân hàng thu nhập hấp dẫn nhất

Mức lương của nhân viên kinh doanh ô tô 1 tháng là bao nhiêu?

Có nên theo đuổi nghề nhân viên kinh doanh ô tô và thu nhập thực sự là bao nhiêu mỗi tháng là thắc mắc chung của nhiều người, nhất là những ai đang tìm kiếm cơ hội việc làm mới. Nếu bạn cũng đang quan tâm đến vị trí này, hãy cùng JobOKO khám phá chi tiết ngay sau đây.

10/06/2024 06:18

Mức lương của nhân viên kinh doanh ô tô 1 tháng là bao nhiêu?

Review Thực tập sinh ngân hàng: Các vị trí, cách ứng tuyển

Để trở thành nhân viên chính thức, trước tiên bạn cần trải qua khoảng thời gian thực tập trong ngành. Hãy cùng JobOKO khám phá tất tần tật những điều bạn cần biết để ứng tuyển thực tập sinh ngành ngân hàng nhé.

06/06/2024 11:30

Review Thực tập sinh ngân hàng: Các vị trí, cách ứng tuyển

Hướng dẫn viết CV xin việc Ngân hàng bao đậu

Viết CV xin việc ngân hàng khác biệt ở chỗ bạn cần nắm rõ yêu cầu và điều chỉnh thông tin để thể hiện thế mạnh của mình và có lợi thế cạnh tranh so với các ứng viên khác.

31/05/2024 08:30

Hướng dẫn viết CV xin việc Ngân hàng bao đậu

Các vị trí trong ngân hàng có mức lương khủng nhất

Ngân hàng là môi trường làm việc lý tưởng cho các bạn học chuyên ngành tài chính, kế toán hoặc kiểm toán, nhưng không phải ai cũng hiểu rõ về các vị trí trong ngân hàng và việc nào có lương cao nhất. Hãy cùng JobOKO khám phá ngay!

30/05/2024 09:30

Các vị trí trong ngân hàng có mức lương khủng nhất

Nhân viên quản lý sản xuất là gì? mô tả công việc chi tiết

Nếu bạn yêu thích làm việc trong môi trường công nghiệp và quan tâm đến quy trình sản xuất sản phẩm, thì vị trí nhân viên quản lý sản xuất có thể là một sự lựa chọn phù hợp.

15/04/2024 19:24

Nhân viên quản lý sản xuất là gì? mô tả công việc chi tiết

10 lỗi viết CV xin việc kinh điển, ứng viên nào cũng mắc phải

Dù bạn có kinh nghiệm và kỹ năng tốt đến đâu, một lỗi nhỏ trong CV cũng có thể làm mất đi cơ hội việc làm. JobOKO đã khảo sát và tìm ra 10 lỗi phổ biến khi ứng viên viết CV. Bạn hãy đọc ngay để tránh những sai lầm này!

08/04/2024 20:14

10 lỗi viết CV xin việc kinh điển, ứng viên nào cũng mắc phải

Cách chào hỏi trong Email đúng chuẩn, chuyên nghiệp nhất

Lời chào trong email không chỉ đơn thuần là hình thức, nó có thể tạo dấu ấn mạnh mẽ ngay từ lần tiếp xúc đầu tiên. Một câu chào chuyên nghiệp sẽ mở ra cơ hội, trong khi một lời chào không phù hợp có thể khiến bạn mất điểm. Hãy cùng JobOKO khám phá bí quyết để có những lời chào email hoàn hảo nhé!

02/04/2024 14:30

Cách chào hỏi trong Email đúng chuẩn, chuyên nghiệp nhất

Các vị trí việc làm ngành Quản trị du lịch

Ngành quản trị du lịch cung cấp nhiều cơ hội việc làm hấp dẫn cho các bạn trẻ hướng ngoại, giỏi giao tiếp và lập kế hoạch. Có rất nhiều vị trí việc làm ngành quản trị du lịch mà bạn có thể theo đuổi nếu thực sự yêu thích lĩnh vực dịch vụ.

19/03/2024 11:30

Các vị trí việc làm ngành Quản trị du lịch
hỗ trợ ứng viên

Nếu gặp bất cứ vấn đề gì cần hỗ trợ, hãy gọi tới HOTLINE hoặc gửi thư về địa chỉ email bên dưới để được hỗ trợ.

Giải thưởng
của chúng tôi

Top 3

Nền tảng số tiêu biểu của Bộ
TT&TT 2022.

Top 15

Startup Việt xuất sắc 2019 do VNExpress tổ chức.

Top 10

Doanh nghiệp khởi nghiệp sáng tạo Việt Nam - Hội đồng tư vấn kinh doanh ASEAN bình chọn.

Giải Đồng

Sản phẩm công nghệ số Make In Viet Nam 2023.