* MẢNG TÀI CHÍNH - KIỂM SOÁT NỘI BỘ
- Giám sát tài chính - kế toán
• Rà soát báo cáo tài chính tháng/quý/năm của Công ty/Tập đoàn và các công ty thành viên;
• Kiểm tra tính chính xác, minh bạch và hợp lý của số liệu tài chính, kế toán;
• Theo dõi các khoản công nợ phải thu, phải trả, tồn kho và các khoản tạm ứng;
• Kiểm tra việc phân bổ chi phí, giá thành sản xuất và quản lý tồn kho nguyên vật liệu;
• Rà soát chứng từ, hồ sơ thanh toán, hợp đồng và các khoản chi phí lớn theo kế hoạch kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất;
• Phối hợp với bộ phận kế toán trong quá trình đối chiếu số liệu và kiểm toán.
-
Kiểm soát nội bộ và quản trị rủi ro
• Thực hiện kiểm tra chéo theo checklist kiểm soát nội bộ đã được Ban Kiểm soát phê duyệt;
• Đánh giá hiệu quả vận hành của hệ thống kiểm soát nội bộ tại các đơn vị;
• Đề xuất cải tiến quy trình quản lý mua hàng, tồn kho, xuất nhập vật tư và quản lý thu chi;
• Xây dựng và theo dõi khung đánh giá: Rủi ro tài chính; Rủi ro hoạt động; Rủi ro nhân sự và vận hành;
• Theo dõi tiến độ thực hiện các kiến nghị từ
kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập;
• Thực hiện kiểm tra đột xuất khi phát hiện dấu hiệu bất thường về tài chính, quản trị hoặc vận hành.
* MẢNG PHÁP CHẾ - TUÂN THỦ
- Kiểm soát pháp lý và tuân thủ
• Kiểm tra việc tuân thủ: Luật Doanh nghiệp; Điều lệ Công ty; Quy chế nội bộ; Các quy định pháp luật liên quan;
• Rà soát tính pháp lý của: Hợp đồng; Quy trình; Quy định nội bộ; Hồ sơ pháp lý doanh nghiệp;
• Kiểm tra việc thực hiện các nghị quyết của: Đại hội đồng cổ đông; Hội đồng quản trị;
• Giám sát hoạt động quản lý, điều hành của Hội đồng quản trị và Ban Điều hành theo chức năng Ban Kiểm soát.
- Cảnh báo và xử lý rủi ro pháp lý
• Phát hiện, cảnh báo các rủi ro pháp lý, rủi ro tuân thủ trong hoạt động doanh nghiệp;
• Đề xuất biện pháp phòng ngừa, kiểm soát và xử lý vi phạm;
• Tham gia tư vấn, góp ý hoàn thiện hệ thống quy trình, quy định nội bộ;
• Theo dõi việc khắc phục các sai phạm, kiến nghị sau kiểm tra.
