Thủ quỹ là gì? Mô tả công việc Thủ quỹ đầy đủ nhất

Trước đây, vai trò thủ quỹ rất phổ biến trong các tổ chức và công ty, cả khối tư nhân và nhà nước. Tuy nhiên, ngày nay thì đa số các doanh nghiệp có kế toán thay vì vừa sử dụng thủ quỹ vừa có kế toán riêng. Ngoài ra, pháp luật cũng có quy định rõ ràng để mọi người không nhầm lẫn hoặc gộp 2 vai trò thủ quỹ và kế toán làm một, từ đó có nguy cơ xảy ra các sai sót trong quản lý tài chính, kế toán và tiền bạc.

Công việc của Thủ quỹ là làm gì?

1. Thủ quỹ là gì?

Thủ quỹ (tiếng Anh là Treasurer) là người giám sát các vấn đề tài chính của công ty và đảm bảo công ty tuân thủ tất cả các thông lệ kế toán hợp pháp. Công việc của thủ quỹ là duy trì và cải thiện tình hình tài chính của công ty bằng cách hướng dẫn các chính sách tài chính, đánh giá rủi ro, xác định cơ hội tài trợ và tư vấn về cơ hội đầu tư. Bạn sẽ chịu trách nhiệm quản lý các quỹ của công ty, dự đoán nhu cầu vay tài chính và chuẩn bị các báo cáo. Bạn cũng sẽ tư vấn về các khoản vay hoặc đầu tư thanh khoản và đảm bảo công ty có đủ tiền để trang trải chi phí hoạt động và đầu tư vốn.
Định nghĩa trên được áp dụng rộng rãi ở nước ngoài nhưng tại Việt Nam thì có thể hiểu đơn giản hơn như sau: Thủ quỹ là người chịu trách nhiệm giữ quỹ của cơ quan, doanh nghiệp, tổ chức, chuyên quản lý và theo dõi thu chi, đảm bảo sự minh bạch trong các hoạt động tài chính, tiền bạc của tổ chức và doanh nghiệp, tránh tình trạng lạm quyền, thiếu thống nhất trong chi tiêu.

2. Mô tả công việc của Thủ quỹ

Công việc của thủ quỹ không quá phức tạp và nhìn chung đều tương tự nhau, với các trách nhiệm như nhau. Tuy nhiên, lượng công việc cần xử lý nhiều hay ít sẽ tùy thuộc vào đơn vị, cơ quan hay doanh nghiệp bạn làm việc. Mô tả công việc của thủ quỹ có thể ngắn gọn như sau:

• Quản lý việc thu, chi tiền mặt đúng theo quy định và bảo vệ các quỹ đó.
• Minh bạch, thông báo rõ ràng về các vấn đề: Thu khoản gì cho quỹ nào? Thu bao nhiêu? Thời hạn như thế nào?
• Thống kê, báo cáo chi tiết về các khoản chi, đảm bảo số tiền trong các quỹ của tổ chức, doanh nghiệp được chính xác, hợp lý, không bị sử dụng sai mục đích.
• Cân đối thu - chi, tránh lạm thu hoặc lạm chi.
• Đảm bảo sự minh bạch để không xảy ra các trường hợp bị lợi dụng rửa tiền, chi tiền từ quỹ công ty cho các mục đích bất hợp pháp.
• Nghiêm túc tuân thủ định mức tồn quỹ tiền mặt do Nhà nước quy định, điều chỉnh kịp thời khi cần.

3. Yêu cầu về trình độ, kỹ năng với vai trò Thủ quỹ

Trong quá khứ, nhiều thủ quỹ chỉ cần tốt nghiệp THCS hoặc THPT, nhanh nhẹn và giỏi tính toán, tháo vát là có thể làm thủ quỹ. Tuy nhiên, hiện nay thì yêu cầu trình độ, kỹ năng, các phẩm chất với thủ quỹ đã cao hơn nhiều. Một số tiêu chí cơ bản thủ quỹ cần đáp ứng là:

• Bằng tốt nghiệp từ Trung cấp trở lên các chuyên ngành Kế toán, Tài chính, Kiểm toán, Ngân hàng hoặc liên quan.
• Có kinh nghiệm làm thủ quỹ là lợi thế.
• Học qua lớp nghiệp vụ quỹ tiền mặt.
• Có kiến thức cơ bản về luật và quy định về quản lý quỹ.
• Thành thạo các thủ tục về mở sổ sách, xử lý chứng từ, ghi chép và làm báo cáo thống kê, cập nhật việc thu chi của quỹ tiền mặt.
• Xử lý thủ tục về quan hệ tiền mặt với ngân hàng và khách hàng.
• Sử dụng thành thạo các công cụ chuyên dụng như máy tính tiền, phần mềm tính toán, quản lý thu chi và máy đếm tiền.

Trở thành Thủ quỹ cần đáp ứng những yêu cầu gì?

4. Thủ quỹ và Kế toán có gì khác nhau?

Từng được coi là một nhánh của kế toán nhưng thực tế thì công việc của thủ quỹ gần như khác hẳn. Thông thường, trong doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH,... thủ quỹ là người thân hoặc người quen của quản lý. Ở các công ty nhỏ và công ty TNHH thì kế toán cũng thường kiêm luôn công việc thủ quỹ.
Mặc dù vậy, Nhà nước có quy định cụ thể các trường hợp không thể để thủ quỹ và kế toán cùng là một người, cụ thể như sau:

• Kế toán được kiêm những công việc khác mà pháp luật về kế toán không cấm (khoản 1 điều 18 NĐ 174/2016)
• Thủ quỹ thì không được làm kế toán, chỉ có ngoại lệ cho doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH do 1 cá nhân làm chủ... (khoản 3 điều 19 NĐ 174/2016).

Nhìn chung, sự khác biệt của thủ quỹ với kế toán nằm ở chỗ, kế toán buộc phải có nghiệp vụ, bằng cấp chuyên về kế toán, kiểm toán còn thủ quỹ thì không nhất định. Hơn nữa, kế toán xử lý sổ sách, làm báo cáo tài chính, hồ sơ thuế,... trong khi thủ quỹ chủ yếu quản lý thu chi, tiền mặt.
Qua mô tả công việc thủ quỹ mà JobOKO vừa chia sẻ, các bạn đã hiểu rõ thủ quỹ là gì và khác gì với kế toán hay chưa? Hiện nay, mức lương trung bình của thủ quỹ khoảng từ 6,2 - 8,7 triệu/tháng, cao nhất có thể lên tới 15 triệu/tháng. Nếu như mong muốn được làm việc trong vai trò này, đáp ứng được yêu cầu của công việc thì bạn hãy cứ tự tin ứng tuyển nhé. Chúc bạn thành công!

MỤC LỤC:
1. Thủ quỹ là gì?
2. Mô tả công việc của Thủ quỹ​
3. Yêu cầu về trình độ, kỹ năng với vai trò Thủ quỹ
4. Thủ quỹ và Kế toán có gì khác nhau?

Đọc thêm: Nhu cầu nhân lực và thách thức đối với kế toán viên thời đại 4.0

Đọc thêm: Kinh nghiệm phỏng vấn kế toán giúp tạo thiện cảm và có cơ hội trúng tuyển cao